ファクタリングの仕組み

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ファクタリングの仕組み

ファクタリングの仕組みについて解説します。ファクタリングとは、事業者会社が持つ売掛金を他社に売却することにより資金調達を行うサービスです。事業会社の売掛債権をファクタリング会社が買取を行い、売掛金の買取金額がファクタリング会社から事業会社へ振り込まれることにより資金化できます。

ファクタリングとは

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社が買い取り、ファクタリング会社から企業に資金を調達するサービスです。

一般的に、売掛金の入金サイトは30日（月末締、翌月末支払）〜60日（月末締、翌々月末支払い）が多いですが、企業はファクタリングサービスを利用することにより早期の資金調達を行うことができます。

ファクタリング取引の種類

ファクタリング取引には、主に3社間取引と2社間取引の2種類があります。

ファクタリング 3社間取引の仕組み

ファクタリング 3社間取引の契約、お金の流れ

1. 商品やサービスを提供（売掛金が発生）
企業が取引先（請求先）企業にサービスを提供し売掛金が発生する。
2. ファクタリング契約
企業とファクタリング会社でファクタリング契約を行う。
3. 債権譲渡通知・承諾
企業が取引先（請求先）企業に再建譲渡を通知し、承諾を得る。
4. 早期売掛金の支払い
ファクタリング会社から企業へ早期売掛金支払いを行う。その際、ファクタリング手数料が差し引かれる。
5. 期日通り売掛金支払い
取引先企業からファクタリング会社へ期日通りの売掛金支払いが行われる。

企業、取引先企業、ファクタリング会社の3社間で行うファクタリング契約です。取引先企業による売掛金譲渡承諾が必要です。

ファクタリング 2社間取引の仕組み

ファクタリング 2社間取引の契約、お金の流れ

1. 商品やサービスを提供（売掛金が発生）
企業とファクタリング会社でファクタリング契約（集金代行契約を含む）を行う。
2. ファクタリング契約
企業が取引先（請求先）企業にサービスを提供し売掛金が発生する。
3. 早期売掛金の支払い
ファクタリング会社から企業へ早期売掛金支払いを行う。その歳、ファクタリング手数料が差し引かれる。
4. 期日通り売掛金支払い
取引先企業から企業へ期日通りの売掛金支払いが行われる。
5. 集金代行により、受け取った売掛金を入金後にファクタリング会社へ支払い

取引先企業には、ファクタリングサービス利用に伴う契約が必要ありません。

ファクタリング会社をさがす、相談する

ファクタリングサービス会社は全国の80社前後あるといわれています。ファクタリング実行への最初の一歩は、ファクタリング会社を探すことから始まります。

各ファクタリング会社ごとに買取可能金額や審査方法が異なります。もし、急ぎでファクタリングを行いたい場合、確実にファクタリングを実行したい場合は、ファクタリング会社比較に掲載されているファクタリング会社すべてに連絡してみてください。

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ファクタリングの申し込みを行う

まずは、ファクタリング会社に電話して、ファクタリングを行いたい旨伝えましょう。サービス会社によっては24時間ウェブ申し込みも受け付けています。

ファクタリング会社で申し込みが受け付けられると、次は、申込書に必要事項を記入して、メールまたはファックスなどで送付します。ここで、ファクタリング希望金額や、売りたい売掛債権、また会社の情報について伝えます。

ファクタリングに必要な書類は？

ファクタリングを申し込んで審査を受ける際、また、ファクタリングを実行する際には次の書類が必要となってきます。複数のファクタリング会社に申し込みを行う場合は、必要部数を取得しておくとよいでしょう。

登記簿謄本
身分証明書
名刺
決算書２期分
通帳のコピー
請求書のコピー

上記書類を元に、ファクタリングかが可能かどうかの審査が行われます。

ファクタリング 審査のポイント

次に、ファクタリング会社によりファクタリング契約を行うかどうかの審査が行われます。

⇒ ファクタリング審査のポイント

ファクタリング 契約

ファクタリングの審査を通過したら、いよいよファクタリング契約を行います。ファクタリング契約を行う際には、会社の実印や印鑑証明書が必要になります。2社間ファクタリングの場合は、ファクタリング会社と申し込み会社の2社のみの契約になります。3社間ファクタリングの場合は、売却する売掛債権の請求元会社を含めて3社で契約します。

一般的にファクタリング契約は2社間で行われます。ファクタリングの場合は、次の契約書類が交わされます。

1. 売掛金の買取契約
事業会社が持つ売掛金をファクタリング会社へ譲渡する契約です。
2. 売掛金の回収代行
売掛金の入金が事業会社に入った際にその売掛金をファクタリング会社へ支払うための契約です。

ファクタリング会社から入金

契約締結された金額がファクタリング会社から事業会社へ振り込まれます。

売掛金の入金後にファクタリング会社へ支払

売却した売掛金の売掛先から入金された後、ファクタリング会社との契約書で決められた期日までに入金された売掛金をファクタリング会社へ支払います。

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